Fintech per le finanze aziendali: segmenti, regolamentazione e criteri di scelta

Di cosa si tratta quando si parla di Fintech per le finanze aziendali

I fornitori Fintech per clienti corporate coprono la panoramica finanziaria digitale, la gestione della liquidità, il traffico dei pagamenti, le soluzioni di credito e deposito nonché l'infrastruttura bancaria. Lo studio Fintech della Scuola universitaria professionale di Lucerna suddivide il mercato svizzero nei settori della gestione degli investimenti, dell'infrastruttura bancaria, del traffico dei pagamenti e delle aree di credito e deposito.

Gli acquirenti spesso non sono le imprese stesse, bensì le loro banche. Contovista finnova AG supporta gli istituti bancari con l'AI Business Finance Manager nel rafforzare il digital banking per la clientela business; il cockpit finanziario dovrebbe offrire una visione a 360° su tutti i conti aziendali.

Per i responsabili finanziari delle PMI, la trasparenza sui conti e sui flussi di pagamento è prioritaria. Le funzioni tipiche includono la categorizzazione automatica, le analisi del cash flow in tempo reale e la pianificazione prospettica della liquidità; esse servono alla gestione attiva delle finanze e all'efficienza della consulenza.

Segmenti: dalla gestione della liquidità al traffico dei pagamenti

Alla fine del 2022, lo studio Fintech della Scuola universitaria professionale di Lucerna ha censito 437 aziende Fintech svizzere. Si tratta di un aumento del 14 per cento rispetto all'anno precedente, dopo un calo di circa il cinque per cento nel 2021. Le aree di prodotto della gestione degli investimenti e dell'infrastruttura bancaria hanno registrato la crescita più forte.

In termini di numero di aziende, la gestione degli investimenti era in testa con 171 imprese, seguita dall'infrastruttura bancaria con 142, dal traffico dei pagamenti con 70 e dal settore del credito e dei depositi con 54.

Dal punto di vista tecnologico, 188 aziende si basavano sulla digitalizzazione dei processi, sull'automazione e sulla robotica, 135 sulla blockchain e 114 sull'analisi dei dati, sui big data e sull'intelligenza artificiale. Quest'ultimo settore è cresciuto costantemente negli anni.

Esempi tratti dal business con la clientela corporate mostrano l'ampiezza di questi cluster. Il financial manager di Contovista combina analisi del cash flow in tempo reale con una pianificazione prospettica della liquidità e una panoramica automatica degli abbonamenti, che identifica gli abbonamenti attivi.

Confronto dei segmenti Fintech sul mercato svizzero (2022)

Orientamento tecnologico dei Fintech svizzeri (2022)

Profili dei fornitori in Svizzera: cosa mostrano le schede

L'AI Business Finance Manager di Contovista finnova AG si posiziona come cockpit finanziario per le banche e i loro clienti business. Tra le funzioni figurano la categorizzazione automatica, le valutazioni del cash flow in tempo reale, la pianificazione prospettica della liquidità e una ricerca in linguaggio naturale. L'hosting avviene in Svizzera, il prezzo viene comunicato su richiesta.

Lo stesso fornitore propone con l'AI Personal Finance Manager un cockpit per un digital banking iperpersonalizzato: dashboard con insight, statistiche sulle entrate e uscite, panoramica degli abbonamenti, transazioni contrassegnate come fiscalmente deducibili nonché obiettivi di risparmio su sottoconti virtuali.

Il settore dell'analisi delle spese è rappresentato da Edi – Expense Intelligence di rhyno solutions ag. Voci come IFG di Incentage mostrano che tali elenchi includono anche software specializzati per i processi finanziari.

Oltre alle funzioni finanziarie, compaiono servizi infrastrutturali. Il Business Backup Service di Safe Swiss Cloud esegue il backup di server e desktop su object storage, replica i backup in due data center e serve alla protezione contro il ransomware e al disaster recovery. La gestione avviene tramite un'interfaccia web.

La taggatura dei prodotti mostra sovrapposizioni: machine learning, IA, servizi API Open Banking, e-banking e Fintech coesistono nelle stesse applicazioni.

Quando entra in gioco l'autorizzazione FINMA

Le attività sul mercato finanziario sono soggette ad autorizzazione. La FINMA rilascia l'autorizzazione solo se sono soddisfatte le condizioni legali.

Prima dell'ingresso sul mercato, occorre verificare se un'attività rientri nella prevenzione del riciclaggio di denaro o sia soggetta ad obbligo di autorizzazione. La FINMA indica come punti di riferimento: la pubblicità per l'accettazione di fondi, i fondi dei clienti che transitano su conti propri, nonché i servizi nel traffico dei pagamenti, cambio valuta, fiduciaria, gestione patrimoniale, credito o leasing.

L'autorizzazione Fintech consente di accettare depositi del pubblico fino a un massimo di cento milioni di franchi svizzeri o valori patrimoniali basati su criptovalute. Questi non devono essere investiti né remunerati con interessi. È presupposta una società anonima, una società in accomandita per azioni o una SARL con sede e attività commerciale in Svizzera.

In caso di fallimento dell'istituto Fintech, i fondi dei clienti non sono né privilegiati né protetti da una garanzia dei depositi. I futuri clienti devono essere informati di ciò, come richiesto dall'art. 1b cpv. 4 lett. d LBank e dall'art. 7a cpv. 3 OBank.

La FINMA è competente per il rilascio e pubblica una direttiva; gli interessati possono presentare il proprio progetto prima di inoltrare la domanda. La procedura è soggetta a tasse secondo l'ordinanza sulle tasse, può essere richiesto un rapporto di verifica dell'autorizzazione. La durata dipende dalla complessità del progetto nonché dalla qualità e completezza della domanda.

Per l'acquisizione digitale della clientela si applica la circolare FINMA 2016/07 sull'identificazione video e online, in vigore dal 18 marzo 2016 e aggiornata al 6 maggio 2021. Il Fintech Desk della FINMA raccoglie dal inizio del 2016 le richieste relative al Fintech e funge da canale di contatto per questioni di diritto del mercato finanziario.

Per i conti aziendali delle aziende blockchain, l'Associazione svizzera dei banchieri ha pubblicato il 21 settembre 2018 una guida, sostenuta dal DFE e dalla FINMA.

Procedura per l'autorizzazione Fintech della FINMA

Conservazione dei dati, cloud e outsourcing

Per i Fintech sottoposti alla vigilanza della FINMA, l'outsourcing duraturo di funzioni IT essenziali a un provider cloud può rientrare nella circolare FINMA 2018/3.

La conservazione dei dati in Svizzera, processi certificati ISO e un provider cloud con sede locale possono semplificare l'attuazione dei requisiti normativi e di protezione dei dati.

Roman Schweizer, CEO di Xelon, afferma: «In particolare i flussi di dati, le competenze giuridiche e le vie di accesso possono spesso essere tracciati e controllati in modo più trasparente con un provider cloud svizzero.»

Il CLOUD Act, approvato negli USA nel 2018, consente di obbligare gli hyperscaler statunitensi a consegnare i dati, indipendentemente da dove siano fisicamente archiviati. Per i Fintech che elaborano dati finanziari sensibili e operano come partner tecnologici di banche o assicurazioni, questo possibile accesso extraterritoriale rimane un rischio rilevante.

La sola conservazione dei dati in Svizzera non garantisce ancora la compliance. Decisivi restano l'intera catena di elaborazione, i possibili accessi remoti, i subappaltatori impiegati e la concreta configurazione contrattuale.

Banche, assicurazioni e altre imprese regolamentate richiedono sempre più dettagliatamente ai partner tecnologici informazioni su dove i dati vengono archiviati ed elaborati, quali aziende vi hanno accesso e a quale diritto sono soggetti. Secondo l'osservazione del CEO di Xelon, Schweizer, domande come «Dove vengono elaborati i miei dati?» stanno guadagnando importanza.

Vantaggi e rischi nell'utilizzo di servizi cloud per i Fintech

Criteri di selezione per i Fintech delle finanze aziendali

Status normativo: chiarire se l'attività del fornitore è soggetta ad autorizzazione e se è sottoposta alla vigilanza della FINMA. Per gli istituti con autorizzazione Fintech, occorre inoltre verificare come viene comunicata l'assenza della garanzia dei depositi.

Sede dei dati e vie di accesso: dove vengono elaborati i dati, quali aziende possono accedervi e a quale diritto sono soggetti.

Struttura contrattuale e dei subappaltatori: la catena di elaborazione, gli accessi remoti e la configurazione contrattuale devono essere verificati nell'outsourcing di funzioni IT essenziali, poiché la sola conservazione dei dati in Svizzera non garantisce la compliance.

Interfacce e Open Banking: se tutti i conti aziendali possono essere rappresentati in un'unica interfaccia dipende dal collegamento ai conti bancari e dalla capacità di aggregare i dati dei conti.

Gamma di funzioni: categorizzazione automatica, valutazioni del cash flow in tempo reale, pianificazione prospettica della liquidità, panoramica degli abbonamenti e valutazioni sono criteri di confronto per i cockpit.

Costi e operatività: i fornitori comunicano i prezzi talvolta solo su richiesta. Le indicazioni sull'hosting – ad esempio l'hosting in Svizzera – appartengono al confronto tanto quanto l'ampiezza delle valutazioni.

La decisione dipende dal proprio modello di business e dalle relazioni bancarie esistenti. Un cockpit deve essere compatibile con i conti esistenti e i processi di consulenza.

Importanti criteri di selezione per i Fintech delle finanze aziendali

Conclusione: adattamento invece di decisioni di pancia

Segmenti, regolamentazione e governance dei dati interagiscono tra loro. Un prodotto che copre il traffico dei pagamenti e la pianificazione della liquidità, ma non fornisce informazioni sulla sede dei dati, sulle vie di accesso e sullo status di autorizzazione, difficilmente può essere giustificato verso i partner bancari e assicurativi.

Prima dell'utilizzo, lo status di autorizzazione, la conservazione dei dati e la gamma di funzioni devono essere confrontati con il proprio profilo di rischio e con le esigenze dei partner. Se uno di questi tre elementi non corrisponde, la gamma di funzioni non cambia nulla.