Pagamenti in Svizzera: strumenti, scadenze ed esempi di costi per le aziende

Due valute, due vie di pagamento: la situazione di partenza per le imprese svizzere

Le imprese svizzere fatturano in franchi, ma hanno spesso partner commerciali nello spazio europeo e regolano o ricevono fatture in euro. A disposizione vi sono il bonifico SEPA in euro o il bonifico estero con conversione valutaria.

La fattura QR è lo standard nei pagamenti aziendali in Svizzera. Dal 1° ottobre 2022 ha sostituito i bollettini di versamento rossi e arancioni. Il Swiss QR Code contiene i dati di pagamento sia in formato leggibile dalla macchina sia in chiaro.

Le fatture QR possono essere emesse in franchi svizzeri o in euro. Nel caso di una fattura QR con QR-IBAN, la referenza QR è composta da 26 caratteri numerici, seguiti da una cifra di controllo; questa combinazione è prevista per i pagamenti in Svizzera e nel Liechtenstein.

Le fatture possono essere inviate digitalmente o su carta. Le aziende creano fatture QR ad esempio con il loro software di fatturazione o ERP; eBill porta le fatture direttamente nell’e-banking, dove possono essere verificate e approvate.

La Svizzera non è membro dell’UE e contabilizza in franchi svizzeri, ma appartiene allo spazio SEPA. I pagamenti in euro verso i paesi SEPA vengono così gestiti in modo simile ai pagamenti verso l’Austria o la Francia.

Se un pagamento in euro arriva su un conto denominato in franchi, il rischio di cambio spetta al beneficiario; la sua banca converte al corso del giorno. Un bonifico diretto in franchi costa di più al mandante, ma l’importo in arrivo è definito fin dall’inizio.

Bonifico SEPA: quali indicazioni sono necessarie per far passare un pagamento

Un bonifico SEPA è previsto esclusivamente per transazioni in euro. Presupposto è la partecipazione della banca del beneficiario alla procedura SEPA; ogni istituto finanziario negli Stati membri decide autonomamente.

Sono necessari l’IBAN del beneficiario, il BIC della banca nonché nome completo e indirizzo. Un IBAN svizzero inizia con CH e comprende 21 posizioni. Nell’e-banking di Raiffeisen, dopo l’inserimento dell’IBAN viene indicato se la banca del beneficiario partecipa alla procedura SEPA.

Allo spazio SEPA appartengono 41 Stati europei, tra cui tutti i 27 Stati dell’UE nonché paesi con valuta propria come la Svizzera, il Liechtenstein, la Gran Bretagna, la Svezia e la Polonia.

I bonifici SEPA sono adatti anche per pagamenti in euro all’interno della Svizzera, ad esempio a fornitori con conto in euro.

SEPA comprende, oltre ai bonifici, anche addebiti diretti in euro. SIX indica per pagamenti e addebiti diretti procedure SEPA proprie con regole e linee guida di implementazione per i messaggi secondo ISO 20022.

Per lo schema SEPA Instant Credit Transfer, SIX Interbank Clearing accompagna il processo di registrazione in qualità di National Adherence Support Organisation (NASO). Gli istituti finanziari che desiderano partecipare presentano la loro documentazione di adesione presso SIX Interbank Clearing.

Quando arriva il denaro: tempi di esecuzione e orari di cutoff nella pratica quotidiana

I pagamenti SEPA arrivano dal beneficiario generalmente entro uno o massimo tre giorni bancari. Gli incassi provenienti dallo spazio SEPA sono possibili in tutta Europa entro un giorno bancario.

Raiffeisen esegue gli ordini di pagamento nei giorni bancari da lunedì a venerdì. Per l’e-banking vale la valuta «oggi» fino alle 12:00, per un ordine EXPRESS fino alle 16:00; un ordine EXPRESS fisico deve essere impartito entro le 12:00.

Gli ordini impartiti dopo l’orario di cutoff vengono elaborati con la valuta del giorno successivo. Per i pagamenti all’estero valgono orari di cutoff specifici; questi vanno richiesti alla propria banca.

Per i pagamenti con scadenze critiche è consigliabile prevedere un margine di sicurezza: impartire l’ordine per tempo e fissare una data di esecuzione, invece di attendere il giorno dell’arrivo.

OUR, SHA, BEN: la regola sulle spese decide l’importo presso il beneficiario

Con SHA, mandante e beneficiario si assumono ciascuno i costi della propria banca; per SEPA, SHA è la regola standard. Nei pagamenti all’estero possono essere detratti direttamente dall’importo del bonifico ulteriori costi, ad esempio di banche intermediarie o della banca del beneficiario.

Con OUR, il mandante si assume tutti i costi. La banca del beneficiario accredita l’intero importo, ma può esigere commissioni proprie per l’incasso.

Con BEN, tutti i costi vengono detratti direttamente dall’importo del bonifico. Il beneficiario si assume tutte le commissioni e non riceve mai l’importo pieno; questa variante è solitamente la forma più costosa di pagamento all’estero.

OUR-Spezial è limitato ai pagamenti in euro verso Germania, Austria, Italia e Francia. Il beneficiario riceve l’importo pieno; diversamente dai pagamenti SEPA, la banca del beneficiario non trattiene commissioni.

Nei pagamenti SEPA, le banche terze non possono effettuare detrazioni dall’importo del bonifico. La banca del beneficiario riceve l’intero importo dell’ordine, ma può addebitare commissioni proprie per l’accredito.

Regole sulle spese OUR, SHA, BEN in sintesi

Quanto costano le singole tipologie di pagamento – e dove la formazione dei prezzi è libera

Raiffeisen Svizzera indica come prezzo di riferimento CHF 0.20 per ordine SEPA e CHF 3.00 per un pagamento all’estero via e-banking. Si aggiungono supplementi di CHF 10.00 per OUR-Spezial e CHF 20.00 per OUR; le banche Raiffeisen locali possono avere prezzi diversi.

Con BEN, la commissione viene addebitata all’importo dell’ordine in franchi.

SEPA non include alcuna regolamentazione dei prezzi. Questa vale solo per gli ordini all’interno o tra Stati membri dell’UE e dello SEE; in Svizzera, la formazione dei prezzi per gli ordini SEPA è libera.

La variante più economica non è automaticamente quella in cui il beneficiario riceve l’importo pieno.

Valute estere e paesi fuori dall’Europa: tempi di esecuzione e rischio di cambio

I pagamenti tramite la rete bancaria internazionale, ad esempio via SWIFT, durano generalmente da uno a cinque giorni lavorativi. La conversione valutaria e le banche intermediarie possono causare ritardi.

Se il bonifico deve arrivare entro una certa data, è ragionevole prevedere un margine di sicurezza di almeno cinque giorni lavorativi – di più se sono coinvolte conversioni valutarie o banche intermediarie.

Se un conto denominato in franchi riceve un pagamento in euro, la banca del beneficiario converte l’importo in franchi al suo corso del giorno. Il rischio di cambio spetta allora al beneficiario, non al mandante.

Un bonifico diretto in franchi utilizza la rete bancaria internazionale. È più costoso e dura più a lungo per il mandante, ma è certo quale importo riceverà il beneficiario.

Per i bonifici internazionali sono necessari nome completo e indirizzo del beneficiario, nome, indirizzo e paese della banca nonché numero di conto e BIC o codice SWIFT.

Checklist per la gestione dei pagamenti in azienda

Prima dell’ordine, verificare il paese di destinazione, la valuta e la partecipazione della banca del beneficiario. Per SEPA, il pagamento deve avvenire in euro; per i bonifici internazionali, i dati relativi a beneficiario e banca devono essere registrati completamente.

Per SEPA, scegliere SHA e chiarire preventivamente se la banca del beneficiario addebita commissioni proprie per l’accredito. Per i pagamenti all’estero, scegliere OUR, SHA o BEN in base a chi deve farsi carico dei costi e a quale importo deve arrivare.

Per le fatture QR, controllare il codice QR e le indicazioni. Per una referenza QR con QR-IBAN vale quanto segue: è composta da 26 caratteri numerici, seguiti da una cifra di controllo, ed è prevista per i pagamenti nazionali in Svizzera e nel Liechtenstein.

Per gli ordini Raiffeisen, rispettare gli orari di cutoff: e-banking fino alle 12:00, EXPRESS fino alle 16:00 per la valuta «oggi». Per i bonifici internazionali, pianificare un margine di sicurezza di almeno cinque giorni lavorativi, di più in caso di conversione valutaria o banche intermediarie.