Paiements en Suisse : instruments, délais et exemples de frais pour les entreprises

Deux devises, deux voies de paiement : la situation de départ pour les entreprises suisses

Les entreprises suisses facturent en francs, mais ont souvent des partenaires commerciaux dans l'espace européen et règlent ou reçoivent des factures en euros. Le choix se porte soit sur le virement SEPA en euros, soit sur le virement international avec conversion de devise.

La facture QR est la norme dans le trafic des paiements en Suisse. Depuis le 1er octobre 2022, elle a remplacé les bulletins de versement rouges et oranges. Le Swiss QR Code contient les données de paiement sous forme lisible par machine et en clair.

Les factures QR peuvent être émises en francs suisses ou en euros. Pour une facture QR avec QR-IBAN, la référence QR se compose de 26 caractères numériques, suivis d'un chiffre de contrôle ; cette combinaison est prévue pour les paiements en Suisse et au Liechtenstein.

Les factures peuvent être envoyées numériquement ou sur papier. Les entreprises créent des factures QR notamment via leur logiciel de facturation ou ERP ; eBill achemine les factures directement dans l'e-banking, où elles peuvent être vérifiées et approuvées.

La Suisse n'est pas membre de l'UE et compte en francs suisses, mais fait partie de l'espace SEPA. Les paiements en euros vers les pays SEPA sont ainsi traités de manière similaire aux paiements vers l'Autriche ou la France.

Si un paiement en euros arrive sur un compte tenu en francs, le risque de change incombe au bénéficiaire ; sa banque effectue la conversion au cours du jour. Un virement direct en francs coûte plus cher à l'ordonnateur, mais le montant arrivant est fixé dès le départ.

Virement SEPA : les informations nécessaires pour qu'un paiement aboutisse

Un virement SEPA est exclusivement prévu pour les transactions en euros. La condition préalable est la participation de la banque du bénéficiaire à la procédure SEPA ; chaque institut financier des États membres décide souverainement.

Sont requis l'IBAN du bénéficiaire, le BIC de la banque ainsi que le nom complet et l'adresse. Un IBAN suisse commence par CH et comprend 21 positions. Dans l'e-banking Raiffeisen, il est indiqué après saisie de l'IBAN si la banque du bénéficiaire participe à la procédure SEPA.

L'espace SEPA comprend 41 États européens, dont les 27 États de l'UE ainsi que des pays ayant leur propre monnaie comme la Suisse, le Liechtenstein, le Royaume-Uni, la Suède et la Pologne.

Les virements SEPA conviennent également pour les paiements en euros au sein de la Suisse, par exemple à des fournisseurs disposant d'un compte en euros.

SEPA englobe, outre les virements, les prélèvements en euros. SIX mentionne pour les paiements et les prélèvements ses propres procédures SEPA avec des règles et des directives de mise en œuvre pour les messages selon ISO 20022.

Pour le schéma SEPA Instant Credit Transfer, SIX Interbank Clearing accompagne le processus d'adhésion en tant qu'organisation nationale de soutien à l'adhésion (NASO). Les instituts financiers souhaitant y participer déposent leurs documents d'adhésion auprès de SIX Interbank Clearing.

Quand l'argent arrive : délais et heures limites dans la pratique quotidienne

Les paiements SEPA parviennent généralement au bénéficiaire dans un délai d'un à trois jours bancaires au maximum. Les entrées de paiements provenant de l'espace SEPA sont possibles dans toute l'Europe en un jour bancaire.

Raiffeisen exécute les ordres de paiement les jours bancaires du lundi au vendredi. Pour l'e-banking, la valeur « aujourd'hui » s'applique jusqu'à 12h00, pour un ordre EXPRESS jusqu'à 16h00 ; un ordre EXPRESS physique doit être donné jusqu'à 12h00.

Les ordres donnés après l'heure limite de prise en charge sont traités avec la valeur du jour suivant. Des heures limites spécifiques s'appliquent aux paiements internationaux ; celles-ci sont à demander auprès de la banque.

Pour les paiements critiques en termes de délais, il est judicieux de prévoir une marge de sécurité : donner l'ordre tôt et fixer une date d'exécution, plutôt que d'attendre le jour d'arrivée.

OUR, SHA, BEN : la répartition des frais détermine le montant chez le bénéficiaire

Avec SHA, l'ordonnateur et le bénéficiaire supportent chacun les coûts de leur propre banque ; dans le cadre SEPA, SHA est la règle standard. Pour les paiements internationaux, d'autres coûts, tels que ceux des banques intermédiaires ou de la banque du bénéficiaire, peuvent être directement déduits du montant du virement.

Avec OUR, l'ordonnateur assume tous les coûts. La banque du bénéficiaire crédite le montant intégral, mais peut exiger ses propres frais pour l'encaissement.

Avec BEN, tous les frais sont directement déduits du montant du virement. Le bénéficiaire supporte tous les frais et ne reçoit jamais le montant intégral ; cette variante est généralement la forme la plus coûteuse du paiement international.

OUR Spécial est limité aux paiements en euros vers l'Allemagne, l'Autriche, l'Italie et la France. Le bénéficiaire reçoit le montant intégral ; contrairement aux paiements SEPA, la banque du bénéficiaire ne déduit aucun frais.

Pour les paiements SEPA, les banques tierces ne sont pas autorisées à effectuer de retenues sur le montant du virement. La banque du bénéficiaire reçoit le montant total de l'ordre, mais peut faire valoir ses propres frais pour le crédit.

Répartition des frais OUR, SHA, BEN en aperçu

Ce que coûtent les différents types de paiement – et où la tarification reste libre

Raiffeisen Suisse indique comme prix recommandé CHF 0.20 par ordre SEPA et CHF 3.00 pour un virement international via e-banking. S'y ajoutent des suppléments de CHF 10.00 pour OUR Spécial et CHF 20.00 pour OUR ; les banques Raiffeisen locales peuvent avoir des prix divergents.

Avec BEN, les frais sont imputés au montant de l'ordre en francs.

SEPA ne comporte aucune régulation des prix. Une telle régulation ne s'applique qu'aux ordres au sein ou entre les États membres de l'UE et de l'EEE ; en Suisse, la tarification des ordres SEPA est libre.

La variante la moins chère n'est pas automatiquement celle où le bénéficiaire reçoit le montant intégral.

Devises étrangères et pays hors d'Europe : délais et risque de change

Les paiements via le réseau bancaire international, par exemple via SWIFT, durent généralement un à cinq jours ouvrables. La conversion de devise et les banques intermédiaires peuvent provoquer des retards.

Si le virement doit arriver à une date donnée, une marge de sécurité d'au moins cinq jours ouvrables est raisonnable – davantage si une conversion de devise ou des banques intermédiaires sont impliquées.

Si un compte tenu en francs reçoit un paiement en euros, la banque du bénéficiaire convertit le montant en francs à son cours du jour. Le risque de change incombe alors au bénéficiaire, non à l'ordonnateur.

Un virement direct en francs utilise le réseau bancaire international. Il est plus coûteux pour l'ordonnateur et prend plus de temps, mais il est certain que le bénéficiaire recevra le montant convenu.

Pour les virements internationaux, le nom complet et l'adresse du bénéficiaire, le nom, l'adresse et le pays de la banque ainsi que le numéro de compte et le BIC ou code SWIFT sont nécessaires.

Liste de contrôle pour le traitement des paiements en entreprise

Avant l'ordre, vérifier le pays de destination, la devise et la participation de la banque du bénéficiaire. Pour SEPA, le paiement doit être effectué en euros ; pour les virements internationaux, les informations concernant le bénéficiaire et la banque doivent être saisies complètement.

Pour SEPA, choisir SHA et clarifier au préalable si la banque du bénéficiaire perçoit des frais propres pour le crédit. Pour les paiements internationaux, choisir OUR, SHA ou BEN selon qui doit supporter les coûts et quel montant doit arriver.

Pour les factures QR, vérifier le code QR et les indications. Pour une référence QR avec QR-IBAN : elle se compose de 26 caractères numériques, suivis d'un chiffre de contrôle, et est prévue pour les paiements nationaux en Suisse et au Liechtenstein.

Pour les ordres Raiffeisen, respecter les heures limites de prise en charge : e-banking jusqu'à 12h00, EXPRESS jusqu'à 16h00 pour la valeur « aujourd'hui ». Pour les virements internationaux, prévoir une marge de sécurité d'au moins cinq jours ouvrables, davantage en cas de conversion de devise ou de banques intermédiaires.