Mettre en place une procuration bancaire : effets, droit de signature et identification

À quoi sert une procuration bancaire – et où elle atteint ses limites

Une procuration bancaire autorise une autre personne à agir au nom de la titulaire ou du titulaire du compte. Les motifs typiques sont le manque de temps, des restrictions sanitaires ou la distance géographique. La personne mandatée peut ainsi assumer des tâches lorsque la titulaire ou le titulaire du compte ne peut pas agir lui-même.

La procuration crée un pouvoir de représentation, mais n’ouvre aucun droit sur le solde du compte. Celui-ci reste économiquement l’avoir de la titulaire ou du titulaire du compte. Selon l’art. 32 CO, c’est la personne représentée qui est habilitée et obligée, non la personne représentante.

Même une procuration existante n’offre aucune garantie sûre pour les versements en cas d’urgence. Les banques refusent souvent les paiements après un décès ou en cas d’incapacité de discernement, même si une procuration est en vigueur.

Avantages et inconvénients d’une procuration bancaire

Représentation légale : cadre restreint, souvent sous-estimé

De par la loi, il existe un pouvoir de représentation des parents envers les enfants mineurs, ainsi qu’entre conjoints et partenaires enregistrés. Pour les conjoints, cela couvre fondamentalement uniquement les actes juridiques habituellement nécessaires pour couvrir les besoins d’entretien.

Si un conjoint devient incapable de discernement, le pouvoir de représentation s’étend si les conjoints mènent un ménage commun ou si l’une des personnes apporte régulièrement et personnellement son assistance à l’autre. Il comprend la gestion ordinaire des revenus et des autres avoirs, ainsi que l’ouverture et le traitement du courrier.

Il n’existe aucun pouvoir de représentation légal pour la gestion extraordinaire de la fortune. Si une procuration valide fait défaut et qu’une action nécessaire n’est pas couverte par la loi, l’accord de l’Autorité de protection de l’enfant et de l’adulte (APEA) doit être obtenu. Si nécessaire, elle peut ordonner une mesure telle qu’une curatelle ; l’étendue d’une procuration juridique dépend de son contenu (art. 33 CO).

Comparaison : Représentation légale vs procuration bancaire

Procuration individuelle, collective et bancaire – et le droit de signature dans le domaine des clients entreprises

Une procuration individuelle habilite une personne à représenter seule la mandante ou le mandant. Dans le cas d’une procuration collective, plusieurs personnes mandatées agissent conjointement ; au moins deux doivent donner leur accord.

Une procuration peut valoir pour un seul compte ou pour l’ensemble de la relation client. La variante liée au compte se limite à un compte spécifique, la variante plus large à la relation client dans son ensemble.

Chez UBS, les clients entreprises gèrent les droits de signature dans l’e-banking sous « Paramètres » et « Gérer les ayants droit ». Il est possible d’y ajouter de nouvelles personnes ayant droit de signature et de demander des suppressions.

Le droit de signature devient valable chez UBS dès que la banque reçoit le formulaire signé en bonne et due forme. Les adaptations des droits de signature pour la relation bancaire passent par le conseil à la clientèle. Les procurations et les autorisations de renseignements pour les cartes de crédit sont réglées séparément.

Accorder, adapter, supprimer une procuration : voie formulaire et données personnelles

Les clientes et clients privés peuvent commander le formulaire pour le type de procuration souhaité auprès d’UBS, souvent pour la « procuration générale ». La commande est possible par message dans UBS Digital Banking ou par téléphone auprès du service clientèle.

Pour le formulaire UBS, il faut le prénom et le nom, la date de naissance, la nationalité, le canton de domicile et le pays de domicile de la personne mandatée. La procuration est valable dès qu’UBS a reçu le formulaire signé par la personne donnant procuration et la personne mandatée.

Les banques doivent respecter les obligations de diligence selon la Loi sur le blanchiment d’argent (LBA). Cela inclut l’identification de la cocontractante ou du cocontractant et la détermination de la personne économiquement bénéficiaire, ainsi que des vérifications sur le contexte et le but des transactions et la surveillance continue de la relation d’affaires.

La FINMA surveille le respect des obligations LBA par les banques ; l’Ordonnance de la FINMA sur le blanchiment d’argent (OBA-FINMA) concrétise les prescriptions. Parmi les réglementations spécifiques au secteur figure la Convention sur les règles de conduite des banques (CRCB 20).

Les adaptations des procurations UBS existantes se font via le conseil à la clientèle ; les suppressions peuvent être demandées par message e-banking, par téléphone ou par écrit. Pour les demandes urgentes, le conseil à la clientèle ou le service clientèle est la voie la plus rapide. La Migros Bank traite les demandes de modification et de suppression par message e-banking, par téléphone ou en personne dans une succursale.

Étapes pour accorder une procuration bancaire chez UBS

Effet envers la banque et les tiers : notification, révocation, restitution du titre

Envers les tiers, l’étendue de la procuration dépend de la notification effectuée (art. 32 et 33 CO). Si la personne donnant procuration a rendu la procuration expressément ou effectivement connue, une révocation ne peut être opposée aux tiers de bonne foi que si eux-mêmes en ont eu connaissance (art. 34 CO).

Une procuration accordée par acte juridique peut être limitée ou révoquée à tout moment. Une renonciation anticipée à ce droit est invalide. Les créances découlant d’un autre rapport juridique entre les parties, par exemple issu d’un mandat, d’un contrat de travail ou de société, restent réservées.

Après l’extinction de la procuration, le titre de procuration délivré doit être restitué ou déposé judiciairement (art. 36 CO). Tant que la personne mandatée ignore l’extinction, elle agit toujours efficacement envers la personne donnant procuration et ses ayants cause (art. 37 CO). Celui qui révoque informe donc la banque et les tiers concernés.

Décès et incapacité de discernement : ce qui arrive réellement à la procuration

Une procuration accordée par acte juridique s’éteint fondamentalement avec la perte de la capacité d’agir correspondante, la faillite, le décès ou la déclaration d’absence, sauf disposition contraire (art. 35 CO). Lors de la dissolution d’une personne morale ou d’une société inscrite au registre du commerce, il en va de même.

Selon le droit suisse, une procuration bancaire peut continuer à valoir au-delà du décès. En pratique, les banques refusent cependant souvent les paiements après un décès ou en cas d’incapacité de discernement, même si la procuration subsiste.

Avec le décès, les droits et obligations de la personne décédée passent à la communauté héréditaire. Les héritiers se justifient par un certificat d’héritier officiel, qui n’est généralement délivré qu’après l’écoulement du délai de répudiation de trois mois. Le conjoint survivant est fondamentalement traité comme les autres héritiers.

Pour un compte joint, tous les titulaires du compte sont partenaires contractuels de la banque. Si le contrat ne prévoit pas autre chose, chaque personne autorisée peut disposer du compte individuellement.

Un compte joint n’est pas nécessairement bloqué après un décès. La banque peut toutefois exiger des éclaircissements, par exemple sur la personne économiquement bénéficiaire, et certaines banques bloquent les comptes joints par mesure de sécurité. Que cela se produise ou non est généralement régi par les conditions générales.

Pour les comptes séparés, la banque bloque généralement l’accès par précaution après un décès ; les versements et retraits ainsi que les virements ne sont alors plus possibles. Une exécution testamentaire ou une représentation des héritiers peut améliorer la capacité d’agir.

Prévoyance de son vivant : clarifier rapidement avec le conseil bancaire

Régalez qui peut disposer de quel compte tant que toutes les parties sont capables d’agir. Choisissez consciemment le type de procuration et son champ d’application : procuration individuelle ou collective, ainsi que procuration pour un seul compte ou toute la relation client.

Clarifiez avec le conseil à la clientèle ce qui doit advenir des comptes en cas de décès et si une procuration est adaptée à cet effet. Informez les héritiers et les personnes mandatées de l’octroi et de la révocation, car une révocation ne peut être opposée aux tiers de bonne foi que si elle leur a été communiquée.

Conservez les titres de procuration en lieu sûr. Après l’extinction de la procuration, ils doivent être restitués ou déposés judiciairement.

Liste de contrôle : Préparation au décès avec procuration bancaire